最近亚马逊、速卖通、SHEIN 等平台陆续发出通知：10 月起要向税务机关报送卖家的身份信息和收入数据，以后每季度都要定期更新！

这意味着，合规已经成为跨境电商企业生存和发展的“必答题”，不管是大卖家还是中小店铺，都得赶紧跟上节奏。

一、跨境电商到底怎么来进行合规？

第一步：主体合规

这是所有合规的基石，解决“你是谁”的问题。

常见方式：

①国内公司：用中国大陆的公司主体在平台（如亚马逊）注册店铺，并用于收付款。这是最基础的起步方式。

②海外公司：在中国香港、美国、欧洲等地注册公司，然后用这家海外公司作为经营主体。

✅ 优点：能享受更优的税务政策、方便本地化运营、提升品牌形象。

✖ 缺点：需要支出注册和维护成本，税务申报更复杂。

合规核心：确保你的经营主体、店铺注册信息、收款账户信息三者统一。不要张冠李戴，这是平台稽查和税务稽查的重点。

第二步：税务合规（重中之重）

这是最复杂、也最容易出问题的一环。漏报、错报都可能面临重罚：

①国内税务申报：如实申报所有收入（包括平台店铺、线下渠道），按规定开具发票；年销售额超 500 万要登记为一般纳税人，合规申报增值税；符合条件的跨境电商零售出口业务，可申请出口退税，这部分 “红利” 千万别浪费。

PS：部分拿不到进项发票的卖家，可通过1039市场采购贸易政策进行无票合规出口。想了解的朋友，可以联系我们~

②境外税务缴纳：提前了解目标国税收政策 —— 欧盟大部分国家 VAT 税率在 15%-27%，需按规定申报缴纳；美国要关注联邦税和州税，部分州对电商有销售税要求；东南亚部分国家有企业所得税和增值税，一定要找当地专业税务机构协助申报，避免漏缴。

第三步：财务与所得税合规

公司运营最终要赚钱，赚了钱就要交“所得税”。

①资金回流合规：

✔ 通过第三方支付机构（如WorldFirst、PingPong）将海外销售收入合法汇回国内公司或个人账户。

✔ 这些机构会为你完成结汇手续，并提供合规的交易记录。

②国内所得税申报：

✔ 公司：用国内主体公司的，需要将海外利润合并报表，在国内缴纳企业所得税。

✔ 个人：用个人账户收款的，需要按个人经营所得自行申报个人所得税。

③账务清晰：

✔ 保留所有凭证：采购发票、物流单据、平台销售记录、广告费发票、收款记录等。

✔ 建立规范账套：这是你应对一切税务稽查和了解自己真实盈利状况的基础。

二、有关税务合规的常见误区与应对策略

1、误区一：小卖家不需要关注税务合规。✖

✔ 实际上，无论规模大小，所有跨境电商卖家都应遵守税务法规。

2、误区二：使用第三方平台就不需要自己处理税务。✖

✔ 平台可能会代扣代缴部分税款，但卖家仍需承担主要的税务申报责任。

3、误区三：税务规划等于偷税漏税。✖

✔ 合理的税务规划是在合法范围内优化税负，与违法行为有本质区别。

三、给你的简易合规自查清单

1、主体：我的经营主体是否明确且一致？

2、库存：我的货发往了哪些国家的FBA或海外仓？→ 这些国家都需要注册税号。

3、销售额：我在欧盟/英国等国家的销售额，是否超过了远程销售阈值？→ 超过了就需要注册。

4、VAT：我是否在需要注册的国家完成了税号注册？是否在按时进行税务申报？

5、关税：我进口时是否如实申报了货值和品类？

6、资金：我的资金是通过合规的渠道回流境内的吗？

7、账务：我是否建立了清晰的财务记录，保留了一切单据？

8、所得税：我是否在国内为公司的利润或个人的经营收入申报并缴纳了所得税？

四、总结与建议

跨境电商合规不是一个“一次性动作”，而是一个持续的、系统性的工程。

➡️新手卖家：先从主体合规和平台基础要求做起，了解VAT和关税的基本规则。

➡️成长型卖家：务必尽快梳理所有目标市场的税务义务，查漏补缺，避免“秋后算账”。

➡️大卖家：建议聘请专业的税务顾问或代理，进行全面的税务筹划，在合规的基础上优化成本。

合规的本质是 “阳光化” 。它短期内可能会增加一些成本和精力，但长期看，它能让你避免巨大的财务损失和经营风险，让你的跨境事业行得更稳、走得更远。现在就开始行动，检查你的合规状况吧！

还有其他疑问，欢迎随时联系我们~